Накопительная часть пенсии

Накопительная часть пенсии – одна из разновидностей пенсионного обеспечения граждан РФ, существующая наряду со страховыми и социальными. Порядок её формирования, начисления и выплат регламентированы положениями ФЗ №№360 и 424. Разберём все нюансы, касающиеся накопительных пенсионных сбережений подробнее.

Пенсионные сбережения

После очередной пенсионной реформы, произошедшей в РФ в начале 2000-х годов, единая до этого трудовая пенсия была разделена на три разновидности:

• Страховая. Формируется из обязательных взносов работодателей, производимых за каждого наёмного служащего. Величина отчислений изначально составляла 16% от размера заработной платы работника, а с 2015 – 22%, за счёт включения сюда бывших обязательных взносов в накопительную часть пенсионного фонда.
• Фиксированная. Представляет собой минимальную социальную выплату, установленной величины. Она полагается лицам, не имеющим права на оформление страховых пенсий из-за недостаточного рабочего стажа или малого количества баллов ИПК.
• Накопительная пенсия. Формируется в виде денежных накоплений на личном счёте гражданина в государственном или частном пенсионном фонде. Из этой суммы и производятся выплаты владельцу счёта по достижении им пенсионного возраста, либо при ряде дополнительных условий.

Что такое накопительная пенсия

Накопительная пенсия представляет собой один из видов финансового содержания, выплачиваемого лицам пенсионного возраста. Особенностью её является порядок формирования. Пенсионные накопления аккумулируются на личном счёте гражданина, а после достижения определённого возраста, выплачиваются ему.

Разница между страховой и накопительной пенсией

Страховая и накопительная пенсии имеют ряд различий. Они заключаются в следующем:

1. Способ формирования. По состоянию на нынешний, 2019, год, страховая часть формируется из обязательных взносов работодателя за каждого своего сотрудника. Накопительная же часть формируется на добровольных условиях, за счёт отчислений либо самого гражданина, либо организации, в которой он трудится.
2. Основания для получения пенсионного содержания. Для начисления страховой пенсии, человек должен отвечать нескольким условиям: достичь пенсионного возраста, либо получить инвалидность или потерять кормильца. Второе обязательное условие – иметь в своём активе необходимое количество пенсионных баллов ИПК. Третье – иметь минимально допустимый размер страхового или трудового стажа (для граждан, начавших работать до 2001 года). Для получения накопительных выплат все эти факторы, кроме возрастного ценза, не важны.
3. Возраст. Для начисления страхового содержания, человек должен достичь пенсионного возраста, который, после вступления в действие ФЗ №350 начал постепенно повышаться. Накопительная часть пенсии назначается по старым правилам – в 55 лет для женской половины трудящихся, и в 60 — для мужской.
4. Порядок распоряжения. Страховые накопления имеют безличный характер, то есть отчисления по программе ОПС не накапливаются на счёте конкретного гражданина. Они направляются на выплату лицам, уже достигшим пенсионного возраста. Накопительные взносы аккумулируются на личном счету конкретного человека, и не могут быть использованы фондом ни на какие цели без его согласия. Владелец накопительного счёта может перевести имеющуюся на нём сумму в другой фонд, завещать наследникам и т.д.

Порядок формирования и выплаты

Формируются пенсионные накопления несколькими способами, но все они носят добровольный характер. До введения моратория на формирования накопительной пенсии в системе ОПС, каждый работодатель должен был перечислять на личный накопительный счёт каждого работника сумму, эквивалентную 6% от величины его заработной платы. Но, после 2015 года, эти взносы направляются в страховую часть, для обеспечения текущих пенсионных выплат.

Поступающие на счёт гражданина деньги не лежат там без дела. Фонд, управляющий счётом, пускает их в оборот, вкладывая в различные доходные предприятия и проекты. Часть полученной от этого прибыли идёт организации, а другая часть вносится обратно на накопительный счёт в виде процентов с прибыли.

Для назначения накопительных пенсионных выплат, человек должен соответствовать ряду критериев:

1. Иметь личный накопительный счёт с денежной суммой на нём.
2. Достичь пенсионного возраста. ФЗ №350 подразумевает ежегодное повышение пенсионного порога, однако, это не касается накопительных пенсий. Возраст для их назначения остался прежним – 60 и 55 лет.
3. Другие мотивы для назначения: утрата кормильца или получение инвалидности. В данных ситуациях возможно досрочное назначение накопительных выплат, если у гражданина нет необходимого стажа для начисления страховой пенсии.

Кому положена накопительная пенсия

Круг лиц, имеющих право на начисление накопительных выплат, определяется положениями ФЗ №360. К ним относятся:

• Граждане, родившиеся после 1967 года. На них распространяются все положения нового пенсионного законодательства. В том числе и правило формирования пенсионных накоплений в виде 6-процентных обязательных взносов работодателя.
• Лица, родившиеся до 1967 года, при условии отчисления на их накопительный счёт 2% от заработной платы, согласно положению, действовавшему в 2001-04 годах.
• Граждане, самостоятельно сформировавшие пенсионный капитал, добровольно отчисляя на накопительный счёт определённые суммы. При этом они могут являться участниками госпрограммы по софинансированию накопительных вкладов.
• Женщины, направившие причитающийся им материнский капитал на формирование накопительной части пенсии.

Сроки

На рассмотрение поданного обращения, работникам фонда отводится десятидневный срок. Выплаты пенсионных сбережений, по срокам, могут производиться в нескольких вариантах:

1. Срочном. Устанавливается конкретный срок, в течение которого будут происходить выплаты.
2. Бессрочном. Выплаты производятся на всём протяжении жизни пенсионера.
3. Единоразово. Вся накопленная сумма выдаётся владельцу счёта за один раз.

Оформление накопительной части пенсии

Для назначения накопительного пенсионного содержания, гражданину потребуется пройти процедуру оформления. В ходе её, от гражданина потребуется предоставить определённый перечень документов, подтверждающих его право на назначение выплат, а также выполнить ряд других формальностей.

Куда обращаться

Обращаться за назначением накопительной пенсии следует в ту организацию, где был открыт личный счёт. Это может быть государственный или частный пенсионный фонд. Согласно законодательству, услуги по накоплению и распоряжению пенсионных сбережений вправе оказывать и частные фонды, прошедшие соответствующую государственную аккредитацию.

Какие нужны документы

Для начисления выплат, сотрудникам фонда понадобиться представить нижеперечисленный набор документации:

1. Заявление о начислении накопительной пенсии.
2. Общегражданский паспорт, либо иной документ, заменяющий его.
3. Страховое пенсионное свидетельство СНИЛС.
4. Трудовая книжка или трудовые договора с работодателем, для подтверждения рабочего стажа.

В ряде случаев, сотрудники фонда вправе затребовать некоторые дополнительные документы и справки.

Виды выплат пенсионных накоплений

Выплаты пенсионных накоплений лицам, получившим такое право, может осуществляться в трёх разных формах:

• Единоразовая. В данном случае вся сумма выдаётся владельцу счёта сразу. Подобный вариант возможен, если человек получил инвалидность или потерял кормильца, но не имеет права на страховую пенсию. Также единоразовая выдача допускается, когда общий размер накопленной на счёте суммы не превышает 5% от величины назначенной страховой пенсии.
• Срочная. Выплата в этом случае осуществляется на протяжении определённого времени, по желанию гражданина, но не менее 10-ти лет. Все деньги, накопленные на счету пенсионера, разделяются на равные части, и выплачиваются ежемесячно в течение установленного срока.
• Бессрочная. Такие выплаты не имеют срока, и осуществляются на протяжении всей жизни человека. При этом не важно, сколько человек проживёт после ухода на пенсию – год или 30 лет. Размер бессрочных выплат фиксирован, и не зависит от размера личных накоплений.

 Как узнать сумму накоплений

Каждый владелец накопительного счёта вправе в любое время узнать, какая сумма имеется на нём. Сделать это можно несколькими способами.

Пенсионный фонд

Через фонд, в котором открыт личный счёт, сделать это можно двумя способами:

1. При личном визите.
2. Через официальный сайт организации.

При посещении офиса фонда понадобиться предъявить паспорт и пенсионное свидетельство. После этого сотрудники организации на месте выдадут выписку с личного счёта. Для получения информации по интернету, через сайт фонда, нужно зарегистрироваться в личном кабинете, после чего станет доступна вся интересующая информация о состоянии накопительного счёта.

По почте

Возможно также направить запрос в фонд по почте, в виде заказного письма. В этом случае к заявке с обращением приложить копии своего паспорта и пенсионного документа. Ответ придёт также по почте, по указанному отправителем адресу.

Госуслуги

Ещё один вариант получения нужной информации по интернету – через онлайн-портал «Госуслуги». Это возможно только для лиц, накопительные сбережения которых находятся в государственном ПФ. Для этого нужно зарегистрироваться на сайте, перейти в раздел «Пенсионный фонд», и сделать там соответствующий запрос.

МФЦ

Получить информацию о состоянии пенсионного счёта в государственном фонде, можно через районное отделение МФЦ. Для этого нужно представить те же документы, что и в ПФ: паспорт и СНИЛС. Заявление о предоставлении информации по счёту можно заполнить непосредственно в отделении МФЦ. После принятия и передачи обращения в ПФ, ответ от работников фонда должен прийти в течение 10 дней.

Через работодателя

Для лиц, имеющих официальную работу, существует ещё один способ узнать величину пенсионных накоплений – через своего работодателя. Для этого нужно обратиться в бухгалтерию организации, и её работники самостоятельно пошлют запрос в пенсионный фонд.

Как рассчитать

Рассчитать величину накопительной пенсии будущий пенсионер может самостоятельно. В случае со срочными выплатами формула расчёта выглядит так:

Нп = Пн / Чм, где:

• На – искомый размер накопительной пенсии
• Пн – величина пенсионных накоплений, имеющихся на личном счёте.
• Чм – число месяцев, в течение которых будут производиться пенсионные выплаты.

Как получить накопительную пенсию

Пенсионные выплаты осуществляются ежемесячно, в определённое время, согласно внутреннему графику местного отделения ПФ. Форма получения накопительных пенсий такая же, как и у прочих видов пенсионного содержания. Существуют следующие способы доставки денег получателю:

• По почте. В данном случае пенсионер может либо самостоятельно приходить за деньгами в почтовое отделение, либо их будет приносить на дом почтальон.
• Перечислением на банковскую карту или депозит в банке.
• Частной курьерской компанией, афиллированной с пенсионным фондом.

Пенсионные накопления в 2024 году: последние новости

В настоящее время продолжает действовать мораторий на формирование накопительной части пенсии в системе обязательного пенсионного обеспечения. То есть, работодатель перечисляет те 6% от зарплаты каждого сотрудника, что ранее переводились на накопительный счёт, в страховой фонд. В результате заморозки счетов лиц, родившихся после 1967 года, государство смогло сэкономить порядка 3 триллионов рублей, направленных на выплаты текущих пенсий.

Отмена моратория на формирование накопительной части, как предполагается, будет продлена до 2021года. В настоящее время в Госдуме находятся на рассмотрении несколько законопроектов, касающихся накопительной пенсии. В них предполагается сократить минимальную величину, необходимую для единоразовой выдачи находящейся на счету суммы.

Индексация

Индексация, проводимая ежегодно, касается исключительно страховой и социальной пенсий. Что касается накопительной части, то никаких компенсационных надбавок на неё не предусматривается. Это связано с добровольным порядком её формирования, и с тем, что значительная часть накоплений находится в частных фондах.

Перерасчёт

Несмотря не отсутствие индексаций, ежегодно всё же производится перерасчёт уже назначенных накопительных выплат. Происходит это при следующих условиях:

• На накопительный счёт продолжают поступать новые денежные средства в виде взносов.
• Увеличивается процент прибыли от инвестирования денежных накоплений фондом в высокодоходные предприятия.
• На счету имеются накопления, ранее не учтённые при расчёте размера выплат.

Корректировка осуществляется по следующей формуле:

Нч = Он х Дс / Св, где:

• Нч – накопительная часть.
• Он – величина общих накоплений.
• Дс – размер денежных средств после новых поступлений.
• Св – срок выплаты пенсии в месяцах.

Популярные вопросы

Из-за частых изменений, вносимых в пенсионное законодательство, у многих граждан возникают различные вопросы, касающиеся пенсионных накоплений. Разберём некоторые из них.

Как узнать размер и получить накопительную пенсию умершего родственника

В отличие от страховой пенсии, накопительная часть является личной собственностью владельца счёта. Если, к моменту смерти пенсионера ему не была выплачена вся сумма, имеющаяся на его счету, то её вправе получить наследники. Узнать величину остатка можно лично обратившись в фонд, где находились накопления усопшего.

При наличии счёта в государственном фонде, узнать остаток можно, зайдя в личный кабинет покойного, на сайте ПФР или в портале «Госуслуги». При личном визите в офис фонда понадобится предъявить такие документы:

• Свой паспорт.
• Выписку из домоуправления по месту последнего проживания усопшего.
• Документы, подтверждающие близкое родство с покойным.
• СНИЛС скончавшегося родственника.
• Документ, подтверждающий смерть владельца счёта.

С какого года рождения начисляется накопительная пенсия

Накопительная пенсия назначается лицам, рождённым в следующих годах:

• Работники женского пола – родившиеся с 1957 по 66 годы включительно, а мужского – в 1953-66, при отчислении на их счёт в 2002-04 годах.
• Всем лицам, рождённым после 1966, если они добровольно выбрали накопительную систему, как один из видов формирования пенсии.

Куда перевести накопительную часть пенсии в 2024 году

Каждый владелец накопительного счёта, вправе переводить свои сбережения из одного фонда в другой. Делается это для получения большей прибыли в виде процента от инвестирования сбережений. Согласно данным на текущий год, самыми прибыльными фондами являются:

• «ВТБ – доходность составляет 12,8% годовых.
• «Кит-финанс» – 12,5%.
• «Газфонд» – 11, 7.
• «Сбербанк» –11,6%.
• «Лукойл-Гарант» – 7,2%.

Опираясь на данный рейтинг, можно выбрать фонд, в котором предпочтительнее хранить свои пенсионные сбережения.